📊 ETF 세금 완전정리 (국내 vs 해외, 분배금 vs 양도차익)

ETF 세금 가이드

📊 ETF 세금 완전정리 (국내 vs 해외, 분배금 vs 양도차익)

ETF 투자로 수익을 내도, 세금 때문에 당황한 적 있으신가요? 국내 ETF와 해외 ETF는 과세 방식이 다르며, 절세 전략도 완전히 달라집니다. 오늘은 ETF 투자 전 반드시 알아야 할 세금 구조를 정리해드립니다.

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✅ 국내 ETF 세금 구조 (양도소득 비과세의 힘)

국내 ETF는

양도차익이 비과세

이고, 분배금(배당소득)에 대해서만 세금이 부과됩니다.

• 📌 세금 대상: 분배금 (배당소득세 15.4%)
• 📌 세금 부과 방식: 자동 원천징수
• 📌 장점: 매매차익(양도차익)은 과세 안 됨

👉 국내 ETF 절세 전략 더 알아보기

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✅ 해외 ETF 세금 구조 (양도차익·배당소득 모두 과세)

해외 ETF는 

양도차익도 과세

되며, 분배금은 배당소득세 + 외국납부세액공제로 복잡한 구조입니다.

• 📌 세금 대상 ①: 양도차익 → 22% (기본세율)
• 📌 세금 대상 ②: 분배금(배당소득) → 15.4% 원천징수 (미국 ETF 기준)
• 📌 부과 방식: 양도소득은 연말 신고 필수

👉 해외 ETF 세금 절세 팁 보기

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📌 국내 vs 해외 ETF 세금 비교표

항목 국내 ETF 해외 ETF

과세 대상	분배금 (배당소득)	양도차익 + 분배금
과세 방식	15.4% 원천징수	양도차익: 22% / 분배금: 15.4%
신고 여부	불필요	필요 (연말 직접 신고)
대표 절세 전략	ISA or 비과세 혜택 이용	ISA, 연금저축계좌 활용

 

※ 양도차익: ETF 매도시 발생한 차익
※ 분배금: 배당금, 이자 등 지급되는 소득

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💡 ETF 절세 전략 꿀팁

• 📌 국내 ETF만 투자 시, 양도차익 비과세로 신고 부담 ↓
• 📌 해외 ETF는 ISA 계좌나 연금계좌를 활용하면 절세 가능
• 📌 예: ISA 계좌 내 TIGER 미국채10년 → 수익 200만 원까지 비과세

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❓ 자주 묻는 질문 (FAQ)

국내 ETF 매도 시 세금 내나요?

아니요. 국내 상장 ETF는 양도소득세가 면제됩니다. 분배금에 대해서만 15.4% 원천징수됩니다.

해외 ETF 양도차익은 어떻게 신고하나요?

국세청 홈택스에서 연말에 양도소득세 신고를 해야 합니다. 손익통산 가능하며, 기본공제 250만 원 적용됩니다.

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📌 다음 글 예고: ETF 자동투자 시스템 만들기 (월급에서 바로 분산투자!)

ETF는 세금 구조만큼이나 ‘자동화’가 중요합니다. 다음 글에서는 월급에서 자동으로 ETF를 나눠 사는 실전 자동매매 루틴을 알려드릴게요.

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💬 ETF 세금 관련 질문이 있다면 댓글로 남겨주세요! 계속 업데이트해드릴게요.